江油市人民检察院2017年部门预算支出绩效评价报告

2017年部门预算支出绩效评价报告

一、单位概况
（一）机构组成

江油市人民检察院是行政单位，内设15个股室，派出检察室3个。

（二）机构职能

江油市人民检察院是中华人民共和国的法律监督机关，依法公正严格行使国家的检察权。

（三）人员概况

截止2017年12月31日我院共有编制94名，实有在职人员78人。其中：政法专项编制91名，实有75人；工勤编制3名，实有3人；协勤编制40名，实有40人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。2017年部门综合预算下达合计2803.87万元，其中基本支出1339.44万元，项目支出1464.43万元。

（二）部门财政资金支出情况。2017年，江油市人民检察院公共预算财政拨款支出2709.1万元，其中：基本支出1481.79万元（人员支出1067.14万元；日常公用支出414.65万元），项目支出1227.31万元；年初结转和结余377.06万元，年末结转和结余471.83万元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预算编制情况。

2017年，江油市人民检察院严格按照人员工资标准、日常公用经费定额和部门发展和完成检察事务的经费需要，本着厉行节约的原则，完成了部门年度预算草案的编制和上报工作，并经市财政批复下达。

（二）执行管理情况。

2017年，江油市人民检察院公共财政预算拨款收入2803.87万元，占年度预算的100%，其中：基本支出1339.44万元，占公共财政预算拨款收入的47.77%；项目支出1464.43万元，占公共财政预算拨款收入的52.23%。

2017年，江油市人民检察院公共预算财政拨款支出2709.1万元，其中：基本支出1481.79万元（人员支出1067.14万元；日常公用支出414.65万元），占公共预算财政拨款支出的54.7%，项目支出1227.31万元；占公共预算财政拨款支出的45.3%。

（三）支出绩效情况。

1.部门支出绩效。

（1）行政运转保障。

江油市人民检察院本着厉行节约的原则，严肃财经纪律，强化预算约束，合理安排使用预算资金，有效地保证了机构正常运转的经费需要。

（2）机关厉行节约。

江油市人民检察院坚持从严从简，勤俭办一切事务，降低公务活动成本﹔坚持依法依规，遵守国家法律法规和党内法规制度的相关规定，严格按程序办事﹔坚持总量控制，科学设定相关标准，严格控制经费支出总额，加强厉行节约绩效考评﹔坚持实事求是，从实际出发安排公务活动，取消不必要的公务活动，保证正常公务活动﹔坚持公开透明，接受各方面监督﹔坚持深化改革，通过改革创新破解体制机制障碍，建立健全厉行节约反对浪费工作长效机制。

遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行预算，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。严格控制国内差旅费、因公临时出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等支出。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出决算68.39万元，下降14.58%；公务接待费支出决算5.87万元，下降9.27%。

（3）机关节能降耗。

2017年，江油市人民检察院严格按照节能减排要求降低能耗，在江油市公布的定点地方维修车辆和加油，实行“定额包干、超用不补、节约归公”的模式进行管理。

2.专项预算项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

江油市人民检察院专项项目资金预算的编制，严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》规定，按照“轻重缓急、绩效优先”的原则，针对部门年度工作任务和事业发展的需要合理分配项目资金。

（2）项目资金管理情况。

在专项资金管理上，遵循先有预算、后有支出的原则，科学编制项目；在专项资金使用中，严格遵照财政预算执行，有效强化预算监督管理机制；在专项资金审批工作中，严格审查支出项目的真实性和支出票据的规范性，做到手续齐全，资料真实，资金使用严格做到专款专用。

（3）绩效目标完成情况。

江油市人民检察院专项项目主要为行政管理类项目，因此，项目实施完成后发挥了较大的社会效益，提升改进了市检察院的办公、办案质量，同时提升了服务基层、法律监督、应急管理等工作效能，为全市经济社会发展起到强力的推进和促进作用。

（四）财务管理情况。

江油市人民检察院严格执行《预算法》、《会计法》等法律和国家相关财经制度，根据财务管理要求和社会发展需要修订完善了机关财务管理制度，强化内部监管，健全了财务人员岗位职责和内审制度，有力地促进了财务管理的制度化、规范化。严格执行财经纪律，从财务活动的各个环节抓起，落实监管责任，确保资金安全。认真执行财务会计制度规定，做好各类会计核算工作，加强机关事业单位财务收支管理建立预算管理、资金管理、票据管理、资产管理、档案管理、机关财务等各种管理和监管制度，严格执行政府采购制度。 

（五）绩效管理工作开展情况。

江油市人民检察院按照江油市财政局《关于开展2017年财政支出绩效评价工作的通知》（江财预〔2018〕13号）要求对单位2017年度财政支出绩效进行了全面的自我评价。从自评情况看，财务管理规范，相关财务管理制度健全，“三公”经费使用管理符合厉行节约规定，资金的申请和拨付严格执行规定程序，较好地保证了财务信息的真实性、及时性和完整性，财政资金发挥的效益明显，有效地保证了机构正常运转和完成特定任务目标的经费需要。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过对2017年度财政支出绩效的自我评价，一是机关财务管理制度健全，资金的申请和拨付符合规定程序；二是保证了财务信息的真实性、及时性和完整性；三是保证了机构正常运转和完成特定任务目标的经费需要，财政资金发挥的社会效益明显。

（二）存在问题。

江油市人民检察院2017年财政支出绩效评价存在以下问题：创新工作成效不明显，评价质量有待提高。

（三）改进建议。

针对上述存在问题，将在今后的工作中认真改正和弥补。一是加大党和国家有关强化财经管理的方针政策宣传学习力度，进一步提高财经管理的理论水平；二是强化对财政支出绩效评价工作重要性的认识，切实做好“预算支出绩效评价”工作；三是加强对财务人员的培训，提升做好财务基础工作的能力；四是进行科学研究，加大创新。

                                2018年10月12日

江油市人民检察院2017年度部门预算支出绩效评价