关于2023年预算调整方案及1至6月预算执行情况的报告

关于2023年预算调整方案

及1至6月预算执行情况的报告

（2023年8月23日在市第十九届人大常委会第十五次会议上）

江油市人民政府

 

江油市人大常委会：

我受市人民政府委托，现将江油市2023年预算调整方案及1至6月预算执行情况报告如下，请予审议。

一、预算调整变动情况

（一）一般公共预算

1.全市预算变动。市第十九届人民代表大会第三次会议以来，全市一般公共预算收入预算未发生变动，仍为336000万元。

市第十九届人民代表大会第三次会议审议的全市一般公共预算支出预算为434463万元，加上级财政新增下达的补助资金115774万元（含新增一般债券资金12721万元），全市支出预算变动为550237万元。

中央、省新增下达我市一般性转移支付补助主要包括：教育共同财政事权转移支付12539万元；科学技术共同财政事权转移支付2万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付18380万元；医疗卫生共同财政事权转移支付11869万元；农林水共同财政事权转移支付29749万元；交通运输共同财政事权转移支付2607万元；住房保障共同财政事权转移支付6199万元；节能环保共同财政事权转移支付收入210万元；灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入223万元；文化旅游体育与传媒共同事权转移支付31万元；其他一般性转移支付收入1656万元。

2.市本级预算变动。市第十九届人民代表大会第三次会议以来，市本级一般公共预算收入预算未发生变动，仍为271000万元。

市第十九届人民代表大会第三次会议审议的市本级一般公共预算支出预算为384499万元，加上级财政新增下达的补助资金115774万元（含新增一般债券资金12721万元），市本级支出预算变动为500273万元。

（二）政府性基金预算

1.全市预算变动。市第十九届人民代表大会第三次会议以来，全市政府性基金收入预算未发生变动，仍为400000万元。市第十九届人民代表大会第三次会议审议的全市政府性基金支出预算为403507万元，加上级财政新增下达的补助资金82987万元（含新增专项债券资金81300万元），全市支出预算变动为486494万元。为确保完成四川省2021年度财政收支情况审计问题整改，将年初预算安排的土地拆迁安置等成本性支出项目调减31416万元，新增审计问题整改项目31416万元，待后期省政府批复专项债调整方案后，资金专项用于调整后项目。

2.市本级预算变动。市第十九届人民代表大会第三次会议以来，市本级政府性基金收入预算未发生变动，仍为400000万元。市第十九届人民代表大会第三次会议审议的市本级政府性基金支出预算为403507万元，加上级财政新增下达的补助资金82987万元（含新增专项债券资金81300万元），减年初预留化债资金调入乡镇3892万元，减年初预留拆迁资金调入乡镇210万元，减下达乡镇专项转移支付148万元，市本级支出预算变动为482244万元。

（三）国有资本经营预算

市第十九届人民代表大会第三次会议审议的全市和市本级国有资本经营收入预算719万元和支出预算3080万元，截至目前未发生调整。

（四）地方政府债务

经省政府批准，为筹措资金支持经济社会发展，市人民政府新增举债94021万元，全部为省政府转贷我市的新增债券，其中：新增一般债券12721万元，新增专项债券81300万元。

地方政府新增债券收入全额纳入财政预算管理，其中：一般债券纳入一般公共预算管理，专项债券纳入政府性基金预算管理。按此规定，全市新增债券收入94021万元全额纳入财政预算管理，其中：新增一般债券转贷收入12721万元，新增专项债券转贷收入81300万元；市本级新增债券收入94021万元全额纳入财政预算管理，其中：新增一般债券转贷收入12721万元，新增专项债券转贷收入81300万元。

以上是全市和市本级2023年财政预算调整方案，请予审查批准。

二、1至6月预算收支执行情况

（一）1至6月一般公共预算收支执行情况

1至6月全市地方一般公共预算收入完成183105万元，占预算的54.5%，同比增长21.3%，其中税收收入完成81117万元，占一般公共预算收入的比重为44.3%，同比增长31.2%。1至6月全市地方一般公共预算支出完成315493万元，占预算的59.3%，同比下降5.1%。

市本级地方一般公共预算收入完成162094万元，占预算的59.8%，同比增长28.2%。市本级地方一般公共预算支出完成292067万元，占预算的58.4%，同比下降5.7%。

（二）1至6月政府性基金预算执行情况

1至6月全市政府性基金预算收入完成41858万元，占预算的10.5%，同比下降72.3%（主要原因为：一是2023年房地产市场行情不景气，房地产开发商对拿地持谨慎和观望的态度；二是我市中心城区土地大部分已完成开发建设，新投入市场的土地区位优势不明显，多数房地产开发商无意愿拿地）。1至6月全市政府性基金预算支出完成200396万元，占预算的41.2%，同比下降44.1%。

市本级政府性基金预算收入完成41858万元，占预算的10.5%，同比下降72.3%。市本级政府性基金预算支出完成196146万元，占预算的40.7%，同比下降44.5%。

（三）1至6月国有资本经营预算执行情况

由于我市国有资本经营规模较小，1至6月全市及市本级均无国有资本经营预算收入、支出。

（四）1至6月政府性投资预算执行情况

2023年全市政府投资实施项目110个，总投资12.1亿元，其中：政府投资重大项目（3000万元及以上）共计3个（江油市X020彰明镇至游仙区界段改建工程项目、2023年棚户区改造配套基础设施项目、2023年村组道改建工程项目），总投资11.1亿元。

2023年全市政府投资实施项目计划财务支出1.1亿元，1-6月实际支出为0.4亿元。其中：政府投资重大项目（3000万元及以上）2023年计划财务支出0.4亿元，1-6月实际支出为0.2亿元。

（五）1至6月政府性债务管理情况

截至2023年6月，我市政府债务余额为1115439万元，其中：一般债务339559万元，专项债务775880万元，较2022年底增加76821万元，主要是根据《四川省财政厅关于提前下达2023年新增地方政府债务限额的通知》（川财债〔2023〕3号）文件，省财政厅下达我市今年1至6月新增政府债务94021万元（其中：新增一般债券12721万元，新增专项债券81300万元）。

截至2023年6月，全市争取债券资金116276万元，其中：一般债券资金12721万元，专项债券资金81300万元，再融资债券资金22255万元。主要用于棚户区改造、文化旅游、市政产业园区基础设施、公立卫生设施、水利建设、城镇污水垃圾处理、地质灾害、小型水库安全运行等方面，为全市重点工作顺利实施、补齐民生和发展短板、强化地方财政保障能力作出贡献。

截至2023年6月，全市归还政府债券本金39455万元（再融资债券偿还22255万元），偿还专项债券本金17200万元。

三、预算执行的主要特点和存在的问题

（一）预算执行进度加快，收支顺利实现“双过半”。

今年以来，全市各部门紧紧围绕年初人大审议通过的全年收支预算目标，全力以赴、依法依规加快推进财政收支管理各项工作，1至6月全市一般公共预算收入完成预算的54.5%，一般公共预算支出完成预算的59.3%，圆满实现“时间过半、进度过半”的半年攻坚目标。

（二）增值税回补效应明显，财政收入稳步提升。

上半年，我市全口径税收收入累计完成177800万元，同比增长78.5%，其中：国内增值税累计完成81375万元，较上年同期4550万元（2022年上半年兑现留抵退税政策资金60191万元）增加76825万元，拉动我市地方一般公共预算收入增长21.3个百分点，增值税回补贡献较大。

（三）财政支出增幅提速，重点支出保障有力。今年以来，我市调整优化支出结构，有效落实各项财税政策措施，重点支出保障有力，为经济提质、民生改善创造了条件。1至6月我市完成地方一般公共预算支出315493万元，完成预算的59.3%，预算支出总量位列绵阳县市区第2位。其中：教育、卫生、住房保障等重点支出增幅较高，增幅分别为54.9%、56.3%、55.5%。

（四）财政收支矛盾突出，平衡难度持续加大。从收入来看，今年受经济下行、减税降费政策、闲置资产资源有限等叠加因素影响，江油财政收入持续增长难度较大。从支出来看，财政“三保”支出、债务还本付息和暂付款清理消化等刚性支出却不减反增，支出压力持续加大。

四、下一步工作计划

今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督指导下，财政坚持稳中求进工作总基调，坚定实施积极的财政政策，深挖增收潜力，不断优化支出结构。上半年财政收入持续增长，重点支出保障有力，支持经济发展更加有效，财政运行总体平稳。下一步，我们将认真按照市十九届人大三次会议有关决定、决议以及本次会议提出的要求，以及中央、省、市各项重大决策部署，重点做好以下工作：

（一）加强收入管理。高度重视财源建设，结合实际培育支柱财源，坚决扭住“产业强市”这个关键，重点推动先进制造业和现代服务业双向发力、互促共进，进一步做大增加财政收入的强大产业基石。始终把组织收入作为工作的重中之重，坚持“依法征收、强化监管，依法减免、强化服务”的原则，做到均衡入库，强化财政组织收入。一是加强税收监管，加强与税务部门的协作配合，培育涵养新税源企业、培强现有税源大户、做大做优现有税源、加强税费征管。二是加快净用地出让。加强与自然资源部门的协调配合，加快推进土地出让，确保足额征收入库。三是加强国有资产管理。继续加强经营性国有资产清理，充分盘活利用国有资源资产，依法处置国有资产。四是自然资源部门积极摸排矿产资源，拟定2023年矿山出让计划，并加快前期出让手续办理，确保尽快完成出让。

（二）持续优化支出结构。在支出保障上，围绕“六保”持续发力，切实兜牢“三保”底线。一是继续优化支出结构，分清轻重缓急，牢固树立过“紧日子”思想，精打细算，讲求绩效，确保每一笔钱都用在刀刃上。二是大力压减一般性支出，继续压减“三公经费”，腾挪出的资金优先保障市委市政府确定的重大发展策略、重大改革、重点领域和重点项目等支出。三是硬化支出预算执行约束，严把支出政策关口，严控预算追加事项。四是严格绩效管理，加强绩效评价结果应用，坚决削减低效无效资金。

（三）防范化解债务风险。牢固树立底线思维，按期偿还政府债务本息、化解隐性债务，坚决守住风险底线。规范债券项目申报、资金使用和偿还行为，避免新增债务风险和财政支出压力。加强风险监测、评估、考核，切实规范政府举债行为，坚决遏制隐性债务增量。

（四）积极做好对上争取。始终把对上争取作为实现借力发展的有效手段。一是结合江油市实际，组织力量精心包装项目，加强与省、市的沟通对接，密切关注、认真研究上级出台的宏观政策、资金投向和相关要求，做好项目储备和申报工作，争取获得更多的政策和资金支持。二是整合部门力量，全力加快专项债申报工作，努力赢得新增债券和再融资债券额度支持，切实缓解当前财政困难和压力。