江油市审计局2023年部门预算编制说明

目  录

 第一部分  江油市审计局概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分  江油市审计局2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、部门预算项目支出绩效目标表

十四、部门整体支出绩效目标表

第三部分  江油市审计局2023年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  江油市审计局概况

江油市审计局2023年部门预算

 

一、基本职能及主要工作

（一）江油市审计局职能简介。

1．主要职能。

江油市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和省委、绵阳市委及江油市委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（1）负责对市本级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻执行国家、省和绵阳市有关审计工作的方针政策和法律法规。拟订本市审计业务规章制度，制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计意见和建议。

（3）向市委审计委提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市政府和绵阳市审计局提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市级有关部门和乡（镇）政府、街道办事处通报审计情况和审计结果。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

（5）按规定对市委、市政府各部门主要负责人、各乡镇（街道）党政主要负责人及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任（任中）审计，对市出资企业领导干部经济责任审计。

（6）对市级预算执行情况和其他财政收支情况进行监督检查，开展重大项目稽察工作，履行出资企业监事会职责。

（7）组织实施对财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与市本级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（8）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（9）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（10）组织建设和维护审计信息系统。

（11）组织审计市政府或市政府主管部门驻外非经营性机构的财务收支，组织审计市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益。

（12）完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）江油市审计局2023年重点工作。

围绕践行新发展理念和审计新任务新要求，在机关党建、审计信息化、投资审计监督等方面确定一批重点推进的改革事项，确保审计工作创新发展，特色鲜明、亮点纷呈。继续坚持“一年打基础，两年大变样，三年上台阶，五年走在前”的工作部署，在“保市优、创省优、争署优、打造审计精品”上下功夫，确保江油审计在绵阳当先进、全省争一流、全国有位置。

二、部门预算单位构成

江油市审计局下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。主要包括：

1	江油市审计服务中心（未独立核算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分  江油市审计局

2023年部门预算表

（江油市审计局部门预算公开表）

一、部门收支总表（公开表1）

二、部门收入总表（公开表1-1）

三、部门支出总表（公开表1-2）

四、财政拨款收支预算总表（公开表2）

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）（公开表2-1）

六、一般公共预算支出预算表（公开表3）

七、一般公共预算基本支出预算表（公开表3-1）

八、一般公共预算项目支出预算表（公开表3-2）

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表（公开表3-3）

十、政府性基金预算支出预算表（公开表4）

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表（公开表4-1）

十二、国有资本经营预算支出预算表（公开表5）

十三、部门预算项目支出绩效目标表（公开表6）

十四、部门整体支出绩效目标表（公开表7）

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  江油市审计局2023年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，江油市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。2023年收支总预算745.72万元，比2022年收支预算总数增加166万元，主要原因是人员经费增加。

（一）收入预算情况

江油市审计局2023年收入预算745.72万元，其中：一般公共预算拨款收入745.72万元，占100%。

（二）支出预算情况

江油市审计局2023年支出预算745.72万元，其中：基本支出515.72万元，占69.16%；项目支出230万元，占30.84%。

二、财政拨款收支预算情况说明

江油市审计局2023年财政拨款收支总预算745.72万元，比2022年财政拨款收支总预算增加166万元，主要原因是人员经费增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入745.72万元；支出包括：一般公共服务支出641.44万元、社会保障和就业支出48.5万元、卫生健康支出19.4万元、住房保障支出36.38万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

江油市审计局2023年一般公共预算当年拨款745.72万元，比2022年预算数增加166万元，主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出641.44万元，占86.02%；社会保障和就业支出48.5万元，占6.5%；卫生健康支出19.4万元，占2.6%；住房保障支出36.38万元，占4.88%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

江油市审计局2022年部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:（罗列本部门项级全部功能分类）

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）367.12万元，主要用于：机关正常运转的日常支出。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）216万元，主要用于：用于审计业务方面的人员劳务费和项目支出。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）14.31万元，主要用于：审计服务中心正常运转日常支出。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）审计管理（项）17万元，主要用于：审计工作正常运转支出。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）2万元，主要用于：保障审计局各股室和中心正常运转，材料费、宣传费等支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）19.4万元，主要用于：机关在职人员的医疗保险缴费。

7.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）36.38万元，主要用于：机关在职人员的住房公积金。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）48.5万元，主要用于：机关在职人员的养老保险缴费。

9.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）25万元，主要用于：用于审计金审工程项目支出和购买信息化电子用品的支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

江油市审计局2023年一般公共预算基本支出515.72万元，其中：

人员经费476.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、住房公积金、工会经费、福利费、公务交通补贴、生活补助等支出。

公用经费39.42万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、物业管理费、接待费等支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

江油市审计局2023年“三公”经费财政拨款预算数5.2万元，其中：公务接待费2.2万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

（一） 因公出国（境）经费暂未编入年初部门预算。

根据市外事办安排的2023年出国计划，江油市审计局无出国（境）计划。

（二）公务接待费与2022年预算持平。主要原因是继续坚决贯彻落实中央省市有关厉行节约、反对浪费的精神，狠抓廉洁自律和勤政节俭的工作作风，严控“三公”使用范围、数量及标准。

2023年公务接待费计划用于执行公务、上级审计以及其他地区审计局来我单位考察调研等公务活动开支的用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费。

江油市审计局2023年安排公务用车购置经费0万元。

江油市审计局2023年安排公务用车运行维护费3万元，用于公务用车（燃油、维修、保险）等方面支出，公务用车1辆。

六、政府性基金预算支出情况说明

江油市审计局2023年未安排政府性基金预算拨款。

七、国有资本经营预算支出情况说明

江油市审计局2023年未安排国有资本经营预算拨款。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，江油市审计局机关运行经费财政拨款预算为39.42万元，比2022年预算增加3.77万元，增长10.58%。

（二）政府采购情况

2023年，江油市审计局无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年底，江油市审计局所属各预算单位固定资产总额138.48万元。共有车辆0辆，其中，保留公务用车0辆、执法执勤用车0辆。单位价值200万元以上大型设备0（套）。

2023年部门预算安排购置车辆1辆，无单位价值200万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2023年江油市审计局开展绩效目标管理的项目9个，涉及预算230万元。其中：运转类项目9个，涉及预算230万元；特定目标类项目0个，涉及预算0万元。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分  名词解释