江油市财政局2021年部门预算编制的说明

      一、基本职责及主要工作

（一）江油市财政局职能简介

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市本级、乡镇政府、街道办事处与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全市税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度全市财政预决算草案，并经批准后组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市及市本级财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金，配合相关部门依法查处非法彩票。

5.组织拟订全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。拟订政府采购制度并组织实施，监督管理全市政府采购工作。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，拟订具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.根据市政府授权，履行市级国有资本出资人职责，牵头编制全市国有资产管理报告。拟订全市行政事业单位、国有企业的国有资产管理制度并组织实施。

8.负责编制全市国有资本经营预（决）算草案。拟订国有资本经营预算管理制度并组织实施。

9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督财政性经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责市政府性投资项目结算审核管理工作。参与拟订政府性建设投资的有关政策和基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.负责全市金融工作。贯彻执行国家和省有关金融工作的方针政策和法律法规；承担驻江油金融监管机构、各类金融机构及行业自律组织的协调、服务工作，按照国有资产管理的有关规定，参与对地方国有金融资产的监管；负责全市资本市场培育的有关工作。

12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护工作。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）2021年重点工作任务

1.抓好财政收入管理。结合我市财政收支形势，深入研判财税改革新动向，积极做好分析应对预案，努力推动财政收入高质量发展。实行收入目标考核责任制，抓好组织协调工作；坚持厉行节约，压缩行政成本，严格控制“三公”经费，确保财政收入目标任务完成和预算收支平衡，实现财政平稳运行；加强重点税源监控，及时掌握动态税源，清理、挖掘非税收入潜力挖，保证做好应收尽收。

2.加强重点支出保障。继续以改善民生作为财政保障重点，坚持把新增财力向民生领域倾斜，全面兑现各项民生政策，全力支持民生工程的实施，确保民生持续改善；规范资金拨付和会计核算、决算管理等各项业务工作，保障财政资金安全，提高预算执行科学化、精细化水平；坚决打赢脱贫攻坚战，集中有限财力精准投放，多举措确保完成脱贫任务。

3.强化财政监管，健全长效管理机制。加强财政存量资金管理，切实提高财政资金效益，抓好日常财政监管和财政专项检查，努力提高财政资金分配使用的规范性和有效性，确保财政资金安全和规范使用稳步推进财政信息公开，深入推进《政府会计制度》的实施，继续加大对全市预算单位财务人员的培训，进一步提升业务办理能力、差错更正能力，提高工作效率主动接受人大和社会各界监督。

4.深度参与成渝地区双城经济圈建设，推进经济社会发展。深入学习贯彻习近平总书记重要讲话，省委、绵阳、江油市委全会精神，深化金融体制改革，推动金融服务一体化；构建政、银、企相互沟通的良性互动机制，加强财政金融互动；推进政府与社会资本合作，发挥财政资金撬动作用。

5.坚持党对财政工作的领导，推动财政系统全面从严治党向纵深发展。旗帜鲜明讲政治，不断提高政治站位，进一步强化财政自觉服从全市大局的意识。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，用先进理论武装干部头脑。切实加强组织建设，强化财政干部教育培训，打造高素质专业化财政干部队伍。持续加强作风和纪律建设，从严从实加强干部日常管理监督。

二、部门预算单位构成

江油市财政局包括财政局机关及4个下属事业单位，其中参照公务员法管理的事业单位2个（江油市国库集中支付中心、江油市收费票据监管中心），事业单位2个（江油市财政投资评审管理中心、江油市政府与社会资本合作中心）。

三、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，江油市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。2021年收支总预算1046.34万元,比2020年收支预算总数增加92.82万元，主要原因是人员及日常公用增加。

（一）收入预算情况

江油市财政局2021年收入预算1046.34万元，其中：一般公共预算拨款收入1046.34万元，占100%。

（二）支出预算情况

江油市财政局2021年支出预算1046.34万元，其中：基本支出866.34万元，占82.8%；项目支出180万元，占17.2%。

四、财政拨款收支预算情况说明

江油市财政局2021年财政拨款收支总预算1046.34万元,比2020年财政拨款收支总预算增加92.82万元，主要原因是人员及日常公用增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入1046.34万元；支出包括：一般公共服务支出830.69万元、教育支出6.04万元、社会保障和就业支出127.65万元、卫生健康支出32.41万元、住房保障支出49.55万元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

江油市财政局2021年一般公共预算当年拨款1046.34万元，比2020年预算数增加92.82万元，主要原因是人员及日常公用增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出830.69万元,占79.39%；教育支出6.04万元，占0.57%；社会保障和就业支出127.65万元，占12.2%；卫生健康支出32.41万元，占3.1%；住房保障支出49.55万元，占4.74%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

江油市财政局2021年部门预算财政拨款支出按支出功能分类主要用于以下方面:

1.一般公共服务（类）财政事物（款）行政运行（项）414.36万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

2.一般公共服务（类）财政事物（款）一般行政管理事务（项）180万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如：开展绩效评价、开展财政法制宣传等（详见项目支出预算表）。

3.一般公共服务（类）财政事物（款）事业运行（项）236.33万元，主要用于：下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）6.04万元，主要用于：举办财政干部系统内培训及在职人员参加外部培训等经费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）58.44万元，主要用于：保障局机关离退休人员经费支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）69.21万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）20.07万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）12.34万元，主要用于：下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

9.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）49.55万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

江油市财政局2021年一般公共预算基本支出866.34万元，其中：

人员经费733.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助等。

公用经费132.49万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、公务接待费、物业管理费、维（修）护费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

2021年“三公”经费财政拨款预算数8.12万元，其中：无因公出国（境）经费，公务接待费5.12万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

（一）2021年未安排因公出国（境）经费。

（二）公务接待费较2020年预算增加4.7%，主要原因是2021年单位人员增加。

2021年公务接待费主要是用于为财政事业发展的各项专项检查、考察调研、学习交流等公务活动。

（三）公务用车购置及运行维护费较2020年预算持平。主要原因是公务用车数量、预算标准未发生变化。

2021年未安排公务用车购置计划。

2021年安排公务用车运行维护费3万元，用于公务用车（燃油、维修、保险）等方面支出，公务用车保有量1辆。

八、政府性基金预算支出情况说明

江油市财政局2021年无政府性基金预算拨款安排。

九、国有资本经营预算支出情况说明

江油市财政局2021年无国有资本经营预算拨款安排。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年，江油市财政局机关运行经费财政拨款预算为132.49万元，比2020年预算增加3.6万元，增长2.79%。

（二）政府采购情况说明

2021年，安排政府采购预算15万元，主要用于采购办公等设备，保证机关日常办公顺利进行。   

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年底，江油市财政局所属各预算单位固定资产总额496.49万元。共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆。单位无价值200万元以上大型设备。

2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年江油市财政局所有项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

5.教育（类）进修及培训（款）培训支出（项）:反映各部门安排的用于培训的支出。教育部门的师资培训，党校、行政学院等专业干部教育机构的支出，以及退役士兵，转业军官的培训支出，不在本科目。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）:反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险支出（项）:反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工作和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：纳入财政局预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

财政局2021年部门预算公开.pdf
财政局2021年项目绩效表.pdf