江油市总工会2017年部门预算支出绩效自评报告

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　江油市总工会内设办公室、组织保障部、法律宣教部、经工女工部、财务部五个职能部门。

　　（二）机构职能。

　　江油市总工会是在市委领导下、上级工会指导下的群众团体行政单位，主要职责是依照《工会法》、《工会章程》和《四川省〈工会法〉实施办法》的规定，管理工会组织，领导工会工作；协管各级工会干部；协助政府推荐和管理各级劳动模范；组织和指导开展职工民主管理、思想政治和教育培训工作以及群众性经济技术活动；依法维护职工合法权益；管理和审计工会经费、工会资产；管理指导职工劳动福利事业；承办市委、市政府交办的其他工作事项。

　　（三）人员概况。

　　江油市总工会共有编制12名，实有在职人员11人。其中：参公行政编制6名，实有5人；全额事业人员6名，实有6人。离退休人员9人，其中：离休人员1人，退休人员8人。

　　因工会行政事业人员未列入财政拨款，非直发人员11名。其中：江油市总工会参公公务员5人，全额事业人员6人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。

　　2017年江油市总工会财政拨款收入121.27万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。

　　2017年江油市总工会财政拨款支出121.27万元，主要用于社会民生及保障。

　　三、部门财政支出管理情况

　　（一）预决算编制情况。

　　我会严格按照市财政局部门预算编制通知和有关要求，按时完成2017年预算编制工作，并按时提交部门预算草案。2017年部门决算、绩效目标填报都严格按照市财政局的要求认真完成。

　　（二）执行管理情况。

　　2017年我会努力强化预算约束，加强对预算的管理和监督；提高财政资金使用绩效；牢固树立过紧日子的思想，从严控制“三公”经费等一般性支出，强化厉行节约，严肃财经纪律；强化绩效管理理念，加强支出预算执行管理，执行进度达到本部门执行进度。

　　（三）支出绩效情况。

　　1.部门支出绩效。

　　（1）行政运转保障。

　　按照《中华人民共和国工会法》第四十四条“工会应当根据经费独立原则，建立预算、决算和经费审查监督制度”、《工会预算管理办法》和《工会会计制度》，工会在职人员的工资、水电、办公等行政运转费用由本单位自行在工会经费中列支，财政不负担行政运转费用。我会机关本着厉行节约的原则，严肃财经纪律，强化预算约束，合理安排使用自有资金，有效地保证了机构正常运转和履行职能职责的经费需要。

　　（2）机关厉行节约。

　　按照《中华人民共和国工会法》第四十四条“工会应当根据经费独立原则，建立预算、决算和经费审查监督制度”、《工会预算管理办法》和《工会会计制度》，工会在职人员的工资、水电、办公等行政运转费用由本单位自行在工会经费中列支。我会认真贯彻落实中央和省市相关规定，厉行节约，严格控制和压缩公务用车支出、公务接待支出。2017年无机关因公出国（境）费用

　　（3）机关节能降耗。

　　2017年我会厉行节约，严格控制水电支出，2017年水电支出与2016年水电支出相比持平。

　　2.专项预算项目支出绩效。

　　（1）资金绩效分配情况。

　　我会预算项目支出33.65万元，是用于全市困难职工元旦春节慰问金、省部级劳模荣誉津贴支出。

　　（2）项目资金管理情况。

　　按照《中华人民共和国工会法》、《工会预算管理办法》和《工会会计制度》，我会按专项资金管理办法规定，在项目资金使用管理上严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》规定，并根据项目实施的特点完善了相应的管理办法和中长期规划，确保有限的资金发挥更大社会的效益。

　　（3）绩效目标完成情况。

　　2017我会专项绩效目标完成情况：一是对于特困职工元旦春节生活救助资金29万元，二是省部级以上离退休劳模荣誉津贴0.65万元，三是困难职工健康体检资金3万元，四是党建经费1万元。

　　（四）财务管理情况。

　　我会严格执行《预算法》、《中华人民共和国工会法》、《会计法》、《工会预算管理办法》和《工会会计制度》等法律和国家的财经制度，根据财务管理要求和社会发展需要完善了机关财务管理制度，强化内部监管，健全了财务人员岗位职责和内审制度，有力地促进了财务管理的制度化、规范化。各项规章制度健全，制度执行严格合规。会计核算符合相关财务管理规定。资金管理方面，各项资金均实行专款专用，严格依法依规执行资金支付依据和开支标准

　　1、2017年我会对2016年部门决算、2017年部门预算以及2016年“三公”经费使用情况、2017年“三公”经费预算情况在江油市门户网站上进行了公开。

　　2、2017年我会开展了2016年预算支出绩效评价、行政事业单位内部控制工作。

　　（五）绩效管理工作开展情况。

　　自从开展预算绩效管理工作以来，我校高度重视预算绩效管理工作，并将提高财政资金绩效作为财务工作的重点内容。按照财政预算管理改革思路和要求，不断创新财政资金管理方式，不断提升资金使用效率，完善制度建设。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　根据以上情况，我校2017年度预算绩效管理及项目管理工作良好，预算编制合理，编制质量较高，年初各项任务方案、计划、指标等设定合理，对专项资金的投入及使用情况、业务工作量指标的完成情况、绩效目标及效益的实现情况均按预算要求管理进行，并按财政要求规范使用项目资金，全面完成项目工作任务。预算决算均按财政要求及时公开。

　　（二）存在问题。

　　通过对2017年度财政支出绩效的自我评价，我会2017年财政支出绩效评价方面也存在一些问题，一是预算绩效评价体系不健全，没有建立相应预算绩效管理制度。预算绩效管理是一项全新的工作，相关人员尚在学习摸索过程中；二是部分职工对支出绩效评价工作重要性的认识不足；三是经办人员对预算绩效管理理论认识和业务基础都较为薄弱，实际绩效评价的运用中难免生搬硬套。

　　（三）改进建议。

　　1.加强学习，提高认识，增强绩效管理意识。将绩效观念和绩效要求贯穿于预算管理的各个方面，逐步建立预算绩效管理机制，不断增强大家的绩效管理意识。

　　2.加强业务培训。加大预算绩效管理基础理论和实务操作统一培训力度。预算绩效管理是专业性较强工作，系统化程度高，评价分析逻辑性要求严密。相关工作人员不仅要掌握预算管理知识和方法，还要对业务部门职责效能悉数了解。只有进一步加强理论研究，对绩效评价的范围、方法等进行探索，才能形成理论和实践互为促进的良好局面。

　　总之，我会应进一步提高预算编制质量，合理配置资源，加强财务管理，提高财政资金的使用效益和效率，进一步加强制度建设与管理培训力度，不断提升预算绩效管理工作水平，确保财政资金发挥更大的使用效益。