江油市财政局2022年部门预算编制说明

江油市财政局2022年

部门预算

目录

第一部分  江油市财政局概况

一、基本职能及主要工作

二、部门预算单位构成

第二部分  江油市财政局2022年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、政府采购支出预算表

十四、部门预算项目支出绩效目标表

十五、部门整体支出绩效目标表

第三部分  江油市财政局2022年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

 

第一部分  江油市财政局概况

江油市财政局2022年部门预算

一、基本职能及主要工作

（一）江油市财政局职能简介。

1.拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订市本级、乡镇政府、街道办事处与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全市税政事项。

3.负责管理各项财政收支。编制年度全市财政预决算草案，并经批准后组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受市政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市及市本级财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责全市预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金，配合相关部门依法查处非法彩票。

5.组织拟订全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。拟订政府采购制度并组织实施，监督管理全市政府采购工作。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，拟订具体管理办法，编制地方政府债务余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.根据市政府授权，履行市级国有资本出资人职责，牵头编制全市国有资产管理报告。拟订全市行政事业单位、国有企业的国有资产管理制度并组织实施。

8.负责编制全市国有资本经营预（决）算草案。拟订国有资本经营预算管理制度并组织实施。

9.负责审核并汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督财政性经济发展支出、全市政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，负责市政府性投资项目结算审核管理工作。参与拟订政府性建设投资的有关政策和基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

11.负责全市金融工作。贯彻执行国家和省有关金融工作的方针政策和法律法规；承担驻江油金融监管机构、各类金融机构及行业自律组织的协调、服务工作，按照国有资产管理的有关规定，参与对地方国有金融资产的监管；负责全市资本市场培育的有关工作。

12.负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

13.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护工作。

14.完成市委、市政府交办的其他任务。

（二）江油市财政局2022年重点工作。

1.狠抓管理，细谋发展。一是做细做实财政改革创新文章。不断建立健全制度机制，以预算管理一体化为契机，继续预算绩效管理，狠抓国库管理改革，深化非税收缴电子化改革，健全国有资产管理机制，完善财政管理体制，以更强管理、更全制度、更优服务持续推动江油高质量发展。二是全力克服新形式下不利影响。积极有序应对疫情及国际、国内新形式下对经济的不利影响，采取相应措施,以稳求进、以进促稳，加大援企助企力度，切实稳定县域经济增长潜力，确保实现量的合理增长和质的稳步提升。

2.提升能力，强化服务。一是加强队伍建设，激发干事创业活力。强化业务学习，分批次、分层次、分岗位对财政干部进行培训，重点加强财政、国资、金融、国土城建、项目管理、投融资业务的学习，打破知识恐慌、本领恐慌、能力恐慌，增强迎难而上的勇气，不断提高干部的责任意识、担当意识、宗旨意识，深入推进财政规范化管理；强化作风建设，筑牢“防火墙”、常敲“警示钟”，防止“四风”回潮复燃，打造忠诚干净担当的干部队伍。二是规范办事流程，全力打造服务型财政。继续坚持统发工资每月10日前发放到位；公用经费主动按月均衡下达；中央、省专项资金严格按照项目进度拨款；按政策要求，明确了支付时间的，严格在规定时间节点予以支付；疫情防控等应急项目，开通绿色通道，确保资金需要。对可以一次性办结的事项坚决做到一次办结，决不让预算单位多跑一趟路，对于不能及时办理的，耐心细致解释原因。三是做好财力保障，推进产业发展。在保运转的同时，进一步统筹项目、资金，特别注重对招商引资项目、重大项目的资金支持，培育一批新的经济增长点，促进经济持续健康发展；想方设法筹措资金，落实财政要素保障，充分发挥财政杠杆作用，支持主导产业做强做大、重点产业改造升级。

3.增收节支，解困纾压。一是强化税收征管，确保应收尽收。围绕年初明确的收入预算目标，坚持“依法征收、强化监管，依法减免、强化服务”的原则，结合实际培育支柱财源，每月召开财税分析会，掌握税源，抓大不放小，做到收入均衡入库，千方百计确保实现目标任务。支持收入征管部门创新征管手段和方法，加强税源监测分析，加大税收稽查和非税收入专项检查力度。做实财政收入，提高收入质量，坚决防止虚收空转、擅自减免缓等违规行为，确保全市税收占比不低于去年水平。二是加快净地出让，缓解财政压力。按月倒排地块出让计划，保证土地出让收入稳定、均衡入库，足额完成年度预算目标任务；积极通过处置闲置国有资产、国有矿产资源、河道砂石等方式增加一次性收入，尽力弥补每年的财政收支缺口。三是密切关注政策，做好对上争取。认真研究上级出台的宏观政策、资金投向和相关要求，加大争取中央财政支持力度，积极争取高新技术企业和西部大开发政策。紧紧围绕科技创新产业、新型城镇化等领域，指导做好申报、储备等前期工作。健全多种渠道筹资机制，争取中央、省对我市新增政府债券额度更多倾斜。加大考核力度，将考核结果纳入年度目标绩效综合考评。四是深化预算管理，优化支出结构。坚持“有保有压”的原则，进一步优化支出结构，压减非急需、非刚性支出，及时调整收回执行进度慢、管理绩效不高的支出，腾出的财力全部用于“三保”等领域支出；进一步规范政府投资项目管理，切实砍减无效投资；坚持把“尽力而行、量力而行”作为改善民生的重要遵循，降低过度承诺、标准过高的民生支出；狠抓预算绩效管理，积极稳妥推行政府性基金和政府与社会资本合作模式，切实提高财政资金使用效率，发挥“四两拨千斤”作用；建立专项资金“大统筹、大整合”工作机制，加强对项目申报的实施方案、地点、内容等源头统筹与整合，对非“带帽”下达的上级专项资金，由财政局牵头并会商相关部门提出资金统筹整合使用方案，报政府审核后实施。

4.强化管理，防范风险。一是统筹整合资源，防范金融风险。充分发挥国有企业投融资工作专班作用，牵头组织国有企业加大投融资项目的包装、策划和实施力度，通过项目融资来推进国有企业债务偿还和重点项目建设工作。继续加强与金融机构沟通，组织国有企业负责人定期拜访省、绵阳市各家银行，及时掌握最新的金融产品情况，积极争取各家银行资金支持。定期组织国有企业召开专题会议，分析国有企业债务状况，树立“一盘棋”思想，加强国有企业资金的统筹和调度，确保不出现债务违约。二是拓宽融资渠道，优化债务结构。利用建立的合作库资源，加强与金融机构、咨询机构和建设单位的沟通，将我市国有企业重点建设项目向其推荐，寻找有实力的合作伙伴来江油投资。同时，将国有企业重点建设项目通过专项债、项目贷款和融建相结合的方式，多渠道筹措资金，并将资金统筹用于债务偿还和项目建设。充分利用政策资源，加大与农发行合作，争取农发行长期、低息的贷款资金支持。统筹国有企业发行企业债、公司债、中票、银行间产品等直接融资工具，筹措期限长、成本低的融资资金，优化国有企业债务结构。三是挖掘资源潜力，充实国有资本。在资产清理的基础上，与资产投资管理公司合作，采取资产重组和挖掘市内各类资源、资产、业务，通过资产评估并注入国有企业，提高国有企业总资产和净资产规模，提升国有企业融资能力。四是加快企业改革，推进转型升级。进一步贯彻落实国企改革三年行动部署，加强对国有企业领导班子的管理、选优配强国有企业领导班子，提升国有企业的执行力。完善企业负责人经营业绩考核，将企业领导干部的薪酬同绩效考核挂钩，建立规范合理的国有企业薪酬制度。严格执行国有企业投资、融资和担保审批制度，加强国有企业资金监管，防范国有资产流失风险。明确市属国有企业功能定位和发展目标，优化整合国有企业资源配置，防止国有企业之间同质化竞争，推动国有企业围绕主业发展转型升级。

二、部门预算单位构成

江油市财政局包括财政局机关：

序号	预算单位名称
1	江油市财政局机关

 

第二部分  江油市财政局2022年部门预算表

（江油市财政局预算公开表）

一、部门收支总表（公开表1）

二、部门收入总表（公开表1-1）

三、部门支出总表（公开表1-2）

四、财政拨款收支预算总表（公开表2）

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）（公开

表2-1）

六、一般公共预算支出预算表（公开表3）

七、一般公共预算基本支出预算表（公开表3-1）

八、一般公共预算项目支出预算表（公开表3-2）

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表（公开表3-3）

十、政府性基金预算支出预算表（公开表4）

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表（公开

表4-1）

十二、国有资本经营预算支出预算表（公开表5）

十三、政府采购支出预算表（公开表6）

十四、部门预算项目支出绩效目标表（公开表7）

十五、部门整体支出绩效目标表（公开表8）

第三部分  江油市财政局2022年部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，江油市财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。市财政局2022年收支总预算876.95万元,比2021年收支预算总数减少169.39万元，主要原因是严格执行八项规定、厉行节约。

（一）收入预算情况

江油市财政局2022年收入预算876.95万元，其中：一般公共预算拨款收入876.95万元，占100%。

（二）支出预算情况

江油市财政局2022年支出预算876.95万元，其中：基本支出696.95万元，占79.47%；项目支出180万元，占20.53%。

二、财政拨款收支预算情况说明

市财政局2022年财政拨款收支总预算876.95万元,比2021年财政拨款收支总预算减少169.39万元，主要原因是严格执行八项规定、厉行节约。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入876.95万元；支出包括：一般公共服务支出725.63万元、社会保障和就业支出69.75万元、卫生健康支出31.23万元、住房保障支出50.34万元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

市财政局2022年一般公共预算当年拨款876.95万元，比2021年预算数减少169.39万元，主要原因是严格执行八项规定、厉行节约。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出725.63万元,占82.75%；社会保障和就业支出69.75万元，占7.95%；卫生健康支出31.23万元，占3.56%；住房保障支出50.34万元，占5.74%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）财政事物（款）行政运行（项）374.95万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费,保障部门正常运转。

2.一般公共服务（类）财政事物（款）一般行政管理事务（项）180万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。如：开展绩效评价、开展财政法制宣传等（详见项目支出预算表）。

3.一般公共服务（类）财政事物（款）事业运行（项）170.68万元，主要用于：下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）行政单位离退休（项）2.64万元，主要用于：保障局机关离退休人员经费支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）67.12万元，主要用于：实施养老保险制度后，按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）18.89万元，主要用于：局机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）12.33万元，主要用于：下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

8.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）50.34万元，主要用于：按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

市财政局2022年一般公共预算基本支出696.95万元，其中：

人员经费613.88万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保险缴费、职业年金、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、生活补助等。

公用经费83.07万元，主要包括：办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、公务接待费、物业管理费、维（修）护费、租赁费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务等。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

市财政局2022年“三公”经费财政拨款预算数8.04万元，其中：无因公出国（境）经费，公务接待费5.04万元，公务用车购置及运行维护费3万元。

（一）因公出国（境）经费暂未编入年初部门预算。

市本级因公出国（境）经费实行总额控制、集中管理，因公出国（境）经费由市财政在年初专项预算中预留安排。执行中，确需安排出国（境）任务和计划的，市财政局会同市委外办、市委统战部（市委台办），根据经批准的2022年因公临时出国（境）任务和实际执行情况，按程序报批后下达预算。

（二）公务接待费较2021年预算下降1.56%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定、省委省政府十项规定及市委市府相关规定的要求，严格控制接待规模及接待标准。

2022年公务接待费计划用于为财政事业发展的各项专项检查、考察调研、学习交流等公务活动。

（三）公务用车购置及运行维护费与2021年预算持平。

市本级公务用车购置经费实行总额控制、集中管理，公务用车购置经费年初预算在市财政专项预算中预留安排。执行中，市财政局会同市机关事务管理局根据经批准的公务用车购置计划，按程序报批后下达预算。

部门现有公务用车1辆，其中：轿车1辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。2022年安排公务用车运行维护费3万元，用于公务用车（燃油、维修、保险）等方面支出，主要保障财政改革调研、预算执行及绩效考评、财政监察等工作的顺利开展和市委市政府下达的工作任务顺利完成。

六、政府性基金预算支出情况说明

市财政局2022年无政府性基金预算拨款安排的支出。七、国有资本经营预算支出情况说明

市财政局2022年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年，市财政局机关运行经费财政拨款预算为83.07万元，比2022年预算减少49.42万元，下降37.3%。

（二）政府采购情况

市财政局2022年无政府采购项目，未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，江油市财政局所属各预算单位共有车辆1辆，其中，保留公务用车1辆。无单位价值100万元以上大型设备。

2022年部门预算未安排购置车辆及部门价值100万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2022年市财政局按要求编制了部门整体绩效目标和项目预算绩效目标。开展绩效目标管理的项目20个，涉及预算180万元，所有项目均按要求编制了绩效目标。其中：运转类项目20个。

 

 第四部分  名词解释